外汇汇率表怎么看

2022-12-16 投稿:陈绍翰 分享

汇率变动对现金的影响

1.现金流量表准则规定,外币现金流量以及境外子公司的现金流量,应当采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

2.汇率变动对现金的影响,指企业外币现金流量及境外子公司的现金流量折算成记账本位币时,所采用的是现金流量发生日的汇率或即期汇率近似的汇率,而现金流量表“现金及现金等价物净增加额”项目中外币现金净增加额是按资产负债表日的即期汇率折算。这两者的差额即为汇率变动对现金的影响。

3.现金流量表第“四、汇率变动对现金及现金等价物的影响”要加“五、现金及现金等价物净增加额”。没有“其他对现金的影响”。“现金及现金等价物净增加额”本来就是“净现金流量”,不存在再加的问题。

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外汇汇率牌价有几种?分别含义是什么?

汇率的标价法主要包括直接标价法和间接标价法两种。按照不同的标价法汇率可以分为不同的种类,主要有以下几种:从汇率制定的方法划分,可分为基本汇率和套算汇率从银行买卖外汇的角度划分,可分为买入汇率、卖出汇率、中间汇率和现钞汇率从银行的汇兑方式划分

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在国家银监会和外管局指定的银行购买外汇,汇率比较便宜的是招商银行。根据国家有关规定,有资质进行外汇交易的指定银行,自己可以确定汇率的上限和下限,浮动汇率控制在央行规定的百分之五左右。所以各家银行的汇率不同,中国银行,工商银行相对较高。

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